2025年、ベラジョンカジノ無料の党委員会は、監査業務の科学的かつ標準化された実施に関する中央、省、市の委員会の決定と取決めを徹底的に実施し、国家監査局の「科学的かつ標準化された改善年」の行動要件を誠実に実施し、「監査プロジェクトの確立、プロジェクトの実施、問題の是正」の3つの主要なリンクに焦点を当て、監査業務の科学的かつ標準化されたレベルを向上させるための正確な努力を行った。内部監査業務を強化し、強力な推進力を注入し、グループの質の高い発展を守ります。

監査プロジェクトの確立: 戦略の定着、科学的なレイアウト、リソース割り当て効率の向上

市営国有資本投資会社として、ベラジョンカジノ無料党委員会の監査委員会は、その主な責務と戦略的位置付けに基づいて、2023年初頭に「国有資本の投資と運営能力の向上、内部統制システムの構築の改善、コーポレートガバナンスの有効性の向上」という内部監査業務の全体的な考え方を確立した。2025年初頭には、優れた監査の「完全網羅」要件と密接に組み合わせて、グループの年間主要業務、重要な意思決定の展開、リスク予防と管理の優先事項に基づいて、監査調査チームを派遣して経営者インタビュー、子会社訪問、その他の複数のルートで意見を収集し、「戦略的重要性」と「監査価値」の2つの側面に従って優先順位を付け、年間監査作業計画を慎重に検討および承認しました。この計画は、鉱業部門の中核子会社の包括的監査や少数株主持分管理の特別監査などの主要プロジェクトを対象としており、監査リソースがグループの戦略的発展の緊急のニーズに正確に割り当てられるようにし、監査プロジェクトの確立とグループの発展の同時共鳴を達成します。

プロジェクトの実施: 厳格な品質管理、プロセスの標準化、監査監督の基盤の強化

監査の品質は監査業務の生命線であり、監督の有効性と権限に直接関係しています。グループ党委員会は、規則や規則の制定レベルで、組織システムの改善を指針とし、内部監査業務の標準化された開発を主導するための「最初の動き」として、完全な「1+N」監査システムを構築します。この体制は、「グループ内部監査業務体制」を基本プログラムとして、「監査現場管理措置」、「監査問題是正管理措置」等の監査プロセス全体にわたる具体的な制度によって支えられており、科学的かつ標準的な監査業務の実施を確実に組織的に保証し、実践するための指針となります。システム実装レベルでは、特に監査証拠の取得の適切性、監査結論の定性的正確性、監査規則の適用の適切性、調査報告書の作成の標準化、フィードバック要請の適時性などに関して、監査チームリーダー、主任監査人およびチームメンバーの階層的責任をさらに統合し、さまざまな監査プロジェクトに品質管理要件をシームレスに組み込みます。同時に、我々は監査幹部の独立性と専門的利点を最大限に発揮することに重点を置き、監査幹部が期限を過ぎたプロジェクトの逆検査、主要プロジェクトの事後評価、その他の分野に集中して監督を支援し、監督作業プロセスと評価基準を継続的に最適化するよう指導する。例えば、2025年上半期、監査部門は、国有資産監督プロジェクトの事後評価における政府産業基金プロジェクトの事後評価指標の適用性が不十分であるという問題点に対処するための徹底した草の根調査を実施し、「産業」と「経済」を同等に重視した基金プロジェクトの事後評価指標システムを体系的に構築し、同グループが科学的な観点からプロジェクト事後評価作業を実施するための重要な基盤を提供した。標準化された、客観的で公正な方法。

問題の是正: 厳格かつ現実的なクローズドループ管理と長期的なガバナンスメカニズムの構築

グループ党委員会は、各レベルの監査委員会の「内部監査業務の強化に関する意見」の精神を徹底的に実施し、監査是正業務を徹底的に推進し、是正方針と基準の正常化された広報と実施、是正開発の定期的なスケジュール設定、特別検査に基づいて2025年に徹底的な努力を行い、地方自治体の国有企業間のシステム確立を主導した。監査是正の全プロセスをカバーする閉ループ管理メカニズムでは、「ベラジョンカジノ無料の内部監査問題の是正に関する管理措置」を導入し、監査部門と関連機能部門との共同監督、フォローアップ検査、面談と説明責任などの複数のメカニズムを確立し、是正に向けた共同努力の結集、すべての関係者の責任の強化、是正の質と効率の向上を強力に組織的にサポートしています。

同時に、このシステムは監査結果の適用をさらに拡大し、深化させます。従来の「監査結果や是正状況を人事考課・評価および賞罰基準に反映する」ことに加え、監査と懲戒検査、リスク管理などの監督との連携を徹底し、制度広報や事例共有などを通じて全従業員のコンプライアンス意識を強化する警告教育の仕組みを構築しています。例えば、2025年下半期のグループ監査では、プロンプト、リマインダー、是正の監督、責任の特定を通じてシステムの厳格な制約を強化しただけでなく、問題の根本原因をより詳細に分析し、一部の子会社幹部や従業員、特に新入社員が内部統制システムに精通しておらず、内部統制システムに精通していないことが判明した。この目的を達成するために、グループ監査は「正しい薬を処方する」ものであり、11の完全子会社の組織を引き継ぎ、内部統制システムに関する10回以上の特別な広報および実施会議を継続的に実施し、各ラインの経営幹部を招いて内部統制システムの本質を深く解釈し、全従業員がシステムの精神と導入要件を正確に把握できるように指導してきました。

将来的に、ベラジョンカジノ無料は監査業務の科学的かつ標準化された開発を深化し、「1+N」監査業務システムを継続的に改善し、監査の修正と結果の適用を強化し、より高いレベルの監査監督でグループの戦略的目標を達成し、強力な監査監督保証を提供し、高品質発展の道におけるグループの安定的かつ長期的な発展に監査の知恵をさらに貢献していきます。